Kolmas pensionisammas (III sammas) on vabatahtlik kogumispension, mis annab riigilt maksusoodustuse ja aitab koguda pensioniks lisaraha. See on üks lihtsamaid viise Eestis maksuvabalt investeerida. Selles juhendis selgitame, kuidas III sammas töötab, milline on maksusoodustus ja kuidas alustada.
Kuidas III sammas töötab?
Sa teed sissemakseid vabalt valitud III samba pensionifondi või kindlustuslepingusse. Raha investeeritakse (aktsiad, võlakirjad, indeksfondid) ja kasvab pensionini. Väljamakseid saad soodsamalt teha alates pensionieast; varasem väljavõtmine on lubatud, kuid ilma maksusoodustuseta.
Maksusoodustus — peamine eelis
III samba sissemaksed on tulumaksuvabad kuni 15% brutotulust või 6000 eurot aastas (kumb on väiksem). Sellelt summalt saad tuludeklaratsiooniga tulumaksu (22% 2026. aastal) tagasi. Näiteks 3000 € sissemakse puhul saad kuni 660 € tagasi — see on kohene “tootlus”, mida ükski tavaline investeering ei paku.
Kuidas alustada?
Vali III samba fond (võrdle tasusid ja strateegiat — vt kuidas pensionifondi valida), sõlmi leping panga või fondivalitseja kaudu ja sea püsimakse. Väikesed regulaarsed sissemaksed + maksutagastus + liitintress annavad aastate jooksul märkimisväärse tulemuse.
Maksusoodustuse matemaatika — konkreetne näide
III samba sissemaksed on tulumaksuvabad kuni 15% brutotulust või 6000 € aastas (kumb väiksem). Näited (22% tulumaks):
- Sissemakse 1000 € → tagasi kuni 220 €
- Sissemakse 3000 € → tagasi kuni 660 €
- Sissemakse 6000 € (max) → tagasi kuni 1320 €
See on kohene «tootlus», mida ükski tavaline investeering ei paku — enne kui raha üldse turul kasvab.
Millal raha kätte saab
Soodsamalt alates pensionieast (või 5 aastat enne). Varem väljavõtmine on lubatud, kuid kaob maksusoodustus. Vali madala tasuga fond (vt pensionifondi valik) — tasu mõjutab lõpptulemust rohkem kui arvad.
Korduma kippuvad küsimused
Kui palju saan III sambast maksutagastust?
Millal saan III samba raha kätte?
Kas III sammas on riskantne?
